«НОВАТЭК» сообщил о финансовых результатах деятельности по МСФО за третий квартал и девять месяцев 2020 года

ПAO «НОВАТЭК» сегодня опубликовало консолидированную промежуточную сокращенную финансовую отчетность по состоянию на и за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2020 г., подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

COVID-19 и макроэкономическая ситуация

Во втором квартале началось постепенное восстановление глобальной экономической активности в связи с частичным снятием ограничений, направленных на предотвращение распространения эпидемии, а также частичным восстановлением мировых цен на нефть в результате принятия нового соглашения по добыче ОПЕК+ и соблюдения целевых показателей по сокращению объемов добычи. Этот процесс продолжился и в третьем квартале 2020 года. Тем не менее, мировые цены на углеводороды все еще остаются на уровне существенно ниже докризисных значений. Кроме того, продолжающаяся волатильность мировых цен на сырьевые товары оказывает существенное влияние на динамику российского рубля относительно иностранных валют. В результате, в дочерних обществах и совместных предприятиях Группы в каждом квартале 2020 года мы признали значительные курсовые разницы по займам и кредитам в иностранной валюте.

Эти события находятся вне контроля менеджмента Группы, их масштаб и продолжительность трудно оценить. Несмотря на экономическую нестабильность на мировых рынках, Группа продолжает показывать высокие операционные результаты и реализовывать свои основные инвестиционные проекты согласно утвержденной корпоративной стратегии. Руководство Группы внимательно следит за текущей ситуацией и макроэкономической конъюнктурой и при необходимости предпринимает соответствующие меры.

Выручка от реализации и EBITDA

В третьем квартале 2020 года наши показатели выручки от реализации и нормализованной EBITDA с учетом доли в EBITDA совместных предприятий составили 163,8 млрд руб. и 93,9 млрд руб. соответственно, уменьшившись на 13,4% и 10,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2020 г., выручка от реализации и нормализованная EBITDA с учетом доли в EBITDA совместных предприятий составили 492,3 млрд руб. и 265,8 млрд руб. соответственно, уменьшившись на 23,3% и 21,4% по сравнению с аналогичным периодом 2019 года.

Снижение выручки и нормализованного показателя EBITDA в основном связано с падением мировых цен на углеводороды. Наша выручка также снизилась в связи с уменьшением объемов реализации сжиженного природного газа на международных рынках в результате увеличения доли прямых продаж нашего совместного предприятия ОАО «Ямал СПГ» по долгосрочным контрактам и соответствующего снижения объемов наших покупок у «Ямала СПГ» на спот базисе.

Прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «НОВАТЭК»

Прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «НОВАТЭК», составила 13,2 млрд руб. (4,39 руб. на акцию) в третьем квартале 2020 года и 24,1 млрд руб. (8,01 руб. на акцию) за девять месяцев 2020 года по сравнению с 370,0 млрд руб. и 820,9 млрд руб. соответственно в аналогичных периодах 2019 года.

На финансовый результат Группы в 2020 году существенное влияние оказала неблагоприятная макроэкономическая ситуация, упомянутая выше, которая привела к снижению цен реализации наших углеводородов и признанию значительных курсовых разниц. Кроме того, в обоих годах мы отразили эффекты от сделок по продаже долей участия в проекте «Арктик СПГ 2»: признание в марте и июле 2019 года прибыли от продажи соответственно 10%-ной и 30%-ной долей участия в проекте «Арктик СПГ 2» в общей сумме 675,0 млрд руб. и последующее признание в первом полугодии 2020 года убытка от неденежной переоценки условного возмещения от продажи 40%-ной доли в 2019 году в размере 47,8 млрд руб.

Без учета эффектов от выбытия долей владения в дочерних обществах и совместных предприятиях и от курсовых разниц, нормализованная прибыль, относящаяся к акционерам ПАО «НОВАТЭК», составила 35,7 млрд руб. (11,89 руб. на акцию) в третьем квартале 2020 года и 110,5 млрд руб. (36,77 руб. на акцию) за девять месяцев 2020 года, уменьшившись на 26,4% и 38,1% соответственно по сравнению с аналогичными периодами 2019 года.

Капитальные вложения

Денежные средства, использованные на оплату капитальных вложений, составили 39,8 млрд руб. в третьем квартале 2020 года и 142,3 млрд руб. за девять месяцев 2020 года по сравнению с 36,5 млрд руб. и 110,2 млрд руб. соответственно в аналогичных периодах прошлого года. Значительная часть наших инвестиций в основные средства была направлена на развитие наших СПГ-проектов (проекта «Арктик СПГ 2» до марта 2019 года, проекта по созданию центра по строительству крупнотоннажных морских сооружений в Мурманской области и проекта «Обский СПГ»). Кроме того, мы инвестировали в развитие и запуск месторождений Северо-Русского блока (Северо-Русского, Восточно-Тазовского и Дороговского месторождений), освоение наших добывающих месторождений (Берегового, Юрхаровского, Западно-Юрхаровского и прочих), разработку нефтяных залежей Восточно-Таркосалинского и Ярудейского месторождений и разведочное бурение.

Объем добычи природного газа с учетом нашей доли в добыче совместных предприятий в третьем квартале и за девять месяцев 2020 года увеличился на 4,5% и 1,5% соответственно по сравнению с аналогичными периодами прошлого года. Основными факторами, оказавшими положительное влияние на рост добычи стали запуск месторождений Северо-Русского блока в конце 2019 года и третьем квартале 2020 года (сеноманских и валанжинских залежей Северо-Русского месторождения, Восточно-Тазовского и Дороговского месторождений), а также увеличение добычи углеводородов на ачимовских залежах Уренгойского месторождения «Арктикгаза», которое стало возможным благодаря расширению мощностей по подготовке конденсата в январе 2020 года.

Объем добычи жидких углеводородов с учетом доли в добыче совместных предприятий в третьем квартале и за девять месяцев 2020 года незначительно уменьшился на 0,6% и 0,8% соответственно по сравнению с аналогичными периодами 2019 года. Увеличение добычи в результате расширения мощностей по подготовке газового конденсата в «Арктикгазе» и запуска добычи газового конденсата на месторождениях Северо-Русского блока (см. выше) практически полностью компенсировало снижение добычи на «зрелых» месторождениях наших дочерних обществ и совместных предприятий.

Объем реализации природного газа на внутреннем рынке вырос в третьем квартале 2020 года относительно аналогичного периода прошлого года в связи с вводом дополнительных мощностей по добыче. Объем реализации за девять месяцев 2020 года изменился незначительно в результате более низкого спроса на природный газ со стороны конечных потребителей в первом полугодии 2020 года, в основном вызванного более теплыми погодными условиями.

По состоянию на 30 сентября 2020 г. мы отразили в остатках 1,5 млрд куб. м природного газа по сравнению с 1,8 млрд куб. м на 30 сентября 2019 г. Остатки природного газа изменяются от периода к периоду и формируются в зависимости от потребности Группы в отборе природного газа для реализации в последующих периодах.

В третьем квартале и за девять месяцев 2020 года объем реализации жидких углеводородов составил 3,8 млн и 11,9 млн тонн, уменьшившись на 5,7% и 1,3% соответственно по сравнению с аналогичными периодами 2019 года преимущественно в результате изменения остатков продуктов переработки стабильного газового конденсата. По состоянию на 30 сентября 2020 г. совокупный объем жидких углеводородов, отраженный как «Остатки готовой продукции и товары в пути», составил 945 тыс. тонн по сравнению с 938 тыс. тонн по состоянию на 30 сентября 2019 г. Остатки наших жидких углеводородов изменяются от периода к периоду и, как правило, реализуются в следующем отчетном периоде.